Pengaruh CAR, LDR, ROA, Dan Inflasi Terhadap Npl Pada Bank Umum Konvensional
DOI:
https://doi.org/10.32534/jv.v18i3.4877Abstract
The banking world is currently vulnerable to the challenges of the global recession threat, this will result in a high level of NPL. NPL is a parameter of a bank's asset health that is calculated based on key financial ratios. The NPL used by banks is the adjusted net NPL. NPL assessment is an asset quality assessment that reflects the adequacy of credit risk management. NPLs are an indication of problems that occur within the bank that have a negative impact on the bank if not resolved immediately. NPLs will cause a bank's capital to decrease so that lending for the next period can be affected. The purpose of this study was to determine the effect of Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Return On Asset (ROA), Inflation on Non Performing Loan (NPL) at Conventional Commercial Banks listed on the IDX in 2020-2022. This study uses quantitative methods with secondary data obtained from the financial statements of Conventional Commercial Banks. The population in this study was 42 Conventional Commercial Banks. The sampling method for this study was purposive sampling which resulted in 29 Conventional Commercial Banks. The results of this study indicate that the CAR, LDR, and Inflation variables have no effect on NPL, while the ROA variable has a negative and significant effect on NPL.
Keywords:
CAR, LDR, ROA, Inflasi, NPLReferences
Abdallah, Z. (2021). PERAN MODERASI NILAI PERUSAHAAN PADA PENGARUH RISIKO KREDIT DAN TINGKAT KECUKUPAN MODAL TERHADAP TINGKAT PROFITABILITAS: Studi Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di BEI Tahun 2008-2017. Al Fiddhoh: Journal of Banking, Insurance, and Finance, 2(2), 37–55. https://doi.org/10.32939/fdh.v2i2.948
Alexandri, M. B., & Santoso, T. I. (2015). Non Performing Loan: Impact of Internal and External Factor (Evidence in Indonesia). International Journal of Humanities and Social Science Invention, 4(1).
Aljana, B. T., & Purwanto, A. (2017). PENGARUH PROFITABILITAS, STRUKTUR KEPEMILIKAN DAN KUALITAS AUDIT TERHADAPMANAJEMEN LABA (Studi pada Perusahaan Manufaktur yang Terdaftar di Bursa. Diponegoro Journal Of Accounting, 6(3), 1–15.
Ambarsita, L. (2014). ANALISIS PENANGANAN KREDIT MACET. Manajemen Bisnis, 3(1). https://doi.org/10.22219/jmb.v3i1.1710
Antang, D. C., Pambelum, Y. J., Diarsyad, M. I., & Simamora, L. (2023). Faktor Internal Dan Eksternal Perbankan Pada Non Performing Loan (NPL) Dengan Inflasi Sebagai Variabel Moderasi. Jurnal Manajemen Dan Bisnis Ekonomi, 1. https://doi.org/10.54066/jmbe-itb.v1i4.741
Astrini, K. S., Suwendra, I. W., & Suwarna, I. K. (2018). PENGARUH CAR, LDR, DAN BANK SIZE TERHADAP NPL PADA LEMBAGA PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA. Jurnal Manajemen, 4(1).
Barus, A. C., & Erick, E. (2017). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Non Performing Loan pada Bank Umum di Indonesia. Jurnal Wira Ekonomi Mikroskil, 6(2), 113–122. https://doi.org/10.55601/jwem.v6i2.325
Fajari, S. (2017). PENGARUH CAR, LDR, NPL, BOPO TERHADAP PROFITABILITAS BANK ( STUDI KASUS PERUSAHAAN PERBANKAN YANG TERCATAT DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE TAHUN 2011 SAMPAI 2015 ).
Irwan, R. R. R. (2020). PENGARUH CAPITAL ADUQUACY RATIO (CAR), LOAN DEPOSITO RATIO (LDR), DAN BIAYA OPERASIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL (BOPO), TERHADAP NON PERFORMING LOAN (NPL), PADA PERUSAHAAN PERBANKAN TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2014-2019.
Ismaulina, I., Wulansari, A., & Safira, M. (2021). Capital Adequacy Ratio (Car) dan Faktor-Faktor Yang Mempengaruhinya di Bank Syariah Mandiri (Periode Maret 2012—Maret 2019). I-Finance: a Research Journal on Islamic Finance, 6(2), 168–184. https://doi.org/10.19109/ifinance.v6i2.5168
Isthika, W. (2023). ANALISA NPL BANK UMUM KONVENSIONAL DILIHAT DARI CAR, LDR, ROA, DAN BOPO TERDAFTAR DI BEI. Jurnal Akuntansi.
Jumono, S. (2020a). ANALISIS FAKTOR INTERNAL DAN EKSTERNAL YANG MEMPENGARUHI NON PERFORMING LOAN PADA BANK CAMPURAN DI INDONESIA (PERIODE 2012-2017). 1.
Jumono, S. (2020b). ANALISIS FAKTOR INTERNAL DAN EKSTERNAL YANG MEMPENGARUHI NON PERFORMING LOAN PADA BANK CAMPURAN DI INDONESIA (PERIODE 2012-2017). 1.
Kasmir. (2019). Analisis Laporan Keuangan (Edisi Revisi) (EMPTY). Jakarta : RajaGrafindo Persada , 2019.
Khan, M. A., Siddique, A., & Sarwar, Z. (2020). Determinants of non-performing loans in the banking sector in developing state. Asian Journal of Accounting Research, 5(1), 135–145. https://doi.org/10.1108/AJAR-10-2019-0080
Marsono, S., & Edy, I. C. (2021). RASIO-RASIO KEUANGAN YANG BERPENGARUH TERHADAP NON PERFORMING LOAN (NPL) (Studi Bank Umum Konvensional Periode 2016-2018 di BEI). EKOBIS : Jurnal Ilmu Manajemen dan Akuntansi, 9(1), 30–37. https://doi.org/10.36596/ekobis.v9i1.541
Melani, E., Fitri Mareta, & Meutia Riany. (2022a). Faktor—Faktor yang Mempengaruhi Tingkat Non Performing Loan Pada Perbankan. Jurnal Aktiva : Riset Akuntansi Dan Keuangan, 4(2), 82–93. https://doi.org/10.52005/aktiva.v4i2.154
Melani, E., Fitri Mareta, & Meutia Riany. (2022b). Faktor—Faktor yang Mempengaruhi Tingkat Non Performing Loan Pada Perbankan. Jurnal Aktiva : Riset Akuntansi Dan Keuangan, 4(2), 82–93. https://doi.org/10.52005/aktiva.v4i2.154
Munawaroh, Dahlena Nst, M., & Andriyani, D. (2021). FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI NON PERFORMING FINANCING BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA. Jurnal Riset Akuntansi dan Bisnis, 21(1). https://doi.org/10.30596/jrab.v21i1.6520
Nazwir, A. F. (2021). ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI CAR, LDR, ROA, DAN BOPO TERHADAP NON PERFORMING LOAN PADA BANK UMUM KONVENSIONAL DI INDONESIA. 1(3).
Nurhidayah Dalimunthe, V. S. E. J. (2023). Pengaruh Inflasi, Kurs dan Tingkat Suku Bunga Terhadap Non Performing Loan Pada BPR Cabang Batam. https://doi.org/10.5281/ZENODO.7896108
Putong, I. (2013). Pengantar Ilmu Ekonomi Mikro Makro (Kelima). Jakarta : Mitra Wacana Media.
Putranto, A. A., Kristanti, F. T., & Mahardika, D. (2017). CAPITAL ADEQUACY RATIO, LOAN DEPOSIT RATIO DAN NON PERFORMING LOAN TERHADAP PROFITABILITAS. Jurnal Riset Akuntansi Kontemporer, 9(2), 88–93. https://doi.org/10.23969/jrak.v9i2.583
Rasyiddin, M., & Hirawati, H. (2022). Analisis Pengaruh ROA, CAR, dan LDR Terhadap Tingkat NPL Pada Perusahaan Perbankan BUMN Tahun 2018-2021. Jurnal Ilmiah Manajemen Bisnis dan Ekonomi Kreatif, 2(1), 1–10. https://doi.org/10.26877/jibeka.v2i1.52
Sakinah, D. F. (2021). ANALISIS FAKTOR FAKTOR YANG MEMPENGARUHI NON PERFORMING LOAN (NPL).
Sistiyarini, E., & Poerwanti, R. (2021). DETERMINAN KREDIT BERMASALAH PADA BANK DEVISA DI INDONESIA. Eqien: Jurnal Ekonomi dan Bisnis, 8(2). https://doi.org/10.34308/eqien.v8i2.251
Sulastrini, L. P., Diatmika, I. P. G., & Purnamawati, I. G. A. (2023). Pengaruh NPL Dan CAR Terhadap Profitabilitas Dengan Restrukturisasi Kredit Sebagai Variabel Moderasi Pada Sektor Perbankan. JIMAT (Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Undiksha, 14(01), 109–121. https://doi.org/10.23887/jimat.v14i01.49320
Suryani, I., & Africa, L. A. (2021). PENGARUH CAR, LDR, ROA DAN BOPO TERHADAP NPL PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL. Ecopreneur.12, 4(2), 202. https://doi.org/10.51804/econ12.v4i2.1016
Waliyudin, M. W., & Muniarty, P. (2022). Faktor-faktor yang Mempengaruhi Non Performing Loan (NPL) pada PT Bank Danamon Indonesia Tbk. BanKu: Jurnal Perbankan dan Keuangan, 3(2), 65–72. https://doi.org/10.37058/banku.v3i2.5822
Yuliani, N. W. E., Purnami, A. A. S., & Wulandari, I. G. A. A. (2020a). Pengaruh Capital Adequancy Ratio, Net Interest Margin,Biaya Operasional Pendapatan Operasional Dan Loan Deposit Ratio Terhadap Non Performing Loan Di Pt. Bank Pembangunan Daerah Bali Tahun 2009 – 2017. Warmadewa Economic Development Journal (WEDJ), 3(1), 10–20. https://doi.org/10.22225/wedj.3.1.1590.10-20
Yuliani, N. W. E., Purnami, A. A. S., & Wulandari, I. G. A. A. (2020b). Pengaruh Capital Adequancy Ratio, Net Interest Margin,Biaya Operasional Pendapatan Operasional Dan Loan Deposit Ratio Terhadap Non Performing Loan Di Pt. Bank Pembangunan Daerah Bali Tahun 2009 – 2017. Warmadewa Economic Development Journal (WEDJ), 3(1), 10–20. https://doi.org/10.22225/wedj.3.1.1590.10-20
