Pengaruh Pembiayaan dan Financial Behaviour terhadap Pendapatan UMKM

Alisa Kamila Rahmi; Susantika Susantika

doi:10.32534/jpk.v13i2.8580

Authors

Alisa Kamila Rahmi Fakultas Ekonomi, Universitas Muhammadiyah Cirebon
Susantika Susantika Fakultas Ekonomi, Universitas Muhammadiyah Cirebon

DOI:

https://doi.org/10.32534/jpk.v13i2.8580

Keywords:

Pembiayaan,, Financial Behaviour, Pendapatan, UMKM, Lembaga Pemberdayaan Masyarakat

Abstract

Tujuan Utama - Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh pembiayaan Lembaga Pemberdayaan Masyarakat Nurul Hikam dan financial behaviour terhadap pendapatan UMKM di Desa Arjawinangun, Kabupaten Cirebon.

Metode - Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif dengan desain eksplanatori. Data primer diperoleh melalui penyebaran kuesioner kepada 92 pelaku UMKM yang menerima pembiayaan dari Lembaga Pemberdayaan Masyarakat Nurul Hikam. Data dianalisis menggunakan regresi linier berganda.

Temuan Utama - Hasil penelitian menunjukkan bahwa pembiayaan dan financial behaviour masing-masing berpengaruh positif dan signifikan terhadap pendapatan UMKM. Secara simultan, kedua variabel juga berpengaruh positif dan signifikan terhadap pendapatan UMKM.

Implikasi Teori dan Kebijakan - Temuan penelitian menunjukkan bahwa pembiayaan yang produktif dan perilaku keuangan yang baik dapat meningkatkan pendapatan UMKM. Oleh karena itu, lembaga pembiayaan perlu memperkuat pendampingan dan pengawasan terhadap pemanfaatan dana.

Kebaruan Penelitian - Penelitian ini memberikan bukti empiris mengenai pengaruh pembiayaan dan financial behaviour terhadap pendapatan UMKM pada lembaga pembiayaan lokal berbasis pemberdayaan masyarakat, sehingga memperluas bukti empiris yang selama ini lebih banyak berfokus pada lembaga keuangan formal.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Abdallah, W., Harraf, A., Ghura, H., & Abrar, M. (2024). Financial literacy and small and medium enterprises performance: the moderating role of financial access. Journal of Financial Reporting and Accounting, 23(4), 1345-1364. https://doi.org/10.1108/jfra-06-2024-0337 DOI: https://doi.org/10.1108/JFRA-06-2024-0337

Afandi, J. (2018). Pengakuan Pendapatan menurut SAK dan Pengakuan Pendapatan menurut SAP. https://www.ksap.org/sap/pengakuan-pendapatan-menurut-sak-dan-pengakuan-pendapatan-menurut-sap/

Al-Shami, S., Mamun, A. Al, Rashid, N., & Al-Shami, M. (2021). Microcredit Impact on Socio-Economic Development and Women Empowerment in Low-Income Countries: Evidence from Yemen. Sustainability, 13(16), 9326. https://doi.org/10.3390/su13169326 DOI: https://doi.org/10.3390/su13169326

Alqatan, A., Talbi, N., Behbehani, H., Belgacem, B. S., Arslan, M., & Sbeiti, W. (2025). Dynamic Interaction Between Microfinance and Household Well-Being: Evidence from the Microcredit Progressive Model for Sustainable Development. Econometrics, 13(1), 12. https://doi.org/10.3390/econometrics13010012 DOI: https://doi.org/10.3390/econometrics13010012

Anwar, V., Irwan, A., Zaini, M. N. D. B. M., Budi, R., & Tasrim. (2025). Behavioral Drivers of Capital Structure and Their Impact on MSE Performance: Evidence from Indonesia. Journal of Accounting and Strategic Finance, 8(1), 74-93. https://doi.org/10.33005/jasf.v8i1.561 DOI: https://doi.org/10.33005/jasf.v8i1.561

Aprillia, Maleha, & Salim. (2023). PENGARUH PEMBIAYAAN GADAI (RAHN) TERHADAP PENINGKATAN PENDAPATAN NASABAH PADA UNIT PEGADAIAN SYARIAH KM 11 KOTA PALEMBANG. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Syariah (JIMESHA), 3(2), 116-122. https://doi.org/10.36908/jimesha.v3i2.250 DOI: https://doi.org/10.36908/jimesha.v3i2.250

Arif, M., & Hardiyanti. (2020). Pengaruh Pembiayaan Mikro Terhadap Perkembangan Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM). Angewandte Chemie International Edition, 3(2), 86–106. https://jurnal.uinsu.ac.id/index.php/tansiq/article/view/10525/4847

Aryatama, & Rahma. (2023). Pengaruh Pembiayaan, Pelayanan, Dan Kepuasan Terhadap Tingkat Pendapatan Nasabah Produk Warung Mikro Syariah Di Bsi Kc Jambi Gatot Subroto. Urnal Publikasi Manajemen Informatika, 2(3). https://doi.org/10.55606/jupumi.v2i3.1092 DOI: https://doi.org/10.55606/jupumi.v2i3.1092

Astuti, Kartono, & Rahmadi. (2019). Pendampingan Pengembangan UMKM di Kabupaten Cirebon. Jurnal Penelitian dan Pengabdian kepada Masyrakat IV.

Augustin, J., Worokinasih, S., & Darmawan, A. (2020). Peran Mediasi Financial Behaviour pada Financial Literacy Terhadap Firm Performance. Fakultas Ilmu Administrasi, 14(2), 92–103. https://doi.org/10.21776/ub.profit.2020.014.02.11 DOI: https://doi.org/10.21776/ub.profit.2020.014.02.11

Chibbonta, D., & Chishimba, H. (2023). Effects of microfinance services on the livelihoods of marketeers in Zambia: A case of Matero market in Lusaka. Cogent Social Sciences, 9(2), 2266922. https://doi.org/10.1080/23311886.2023.2266922 DOI: https://doi.org/10.1080/23311886.2023.2266922

Chikwira, C., Vengesai, E., & Mandude, P. (2022). The Impact of Microfinance Institutions on Poverty Alleviation. Journal of Risk and Financial Management, 15(9), 393. https://doi.org/10.3390/jrfm15090393 DOI: https://doi.org/10.3390/jrfm15090393

Dewi, R. R. K. (2023). Pengaruh Pembiayaan Mikro Perbankan Syariah, Modal Usaha, Dan Lokasi Usaha Terhadap Tingkat Perkembangan Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM)(Studi Pada Pelaku UMKM Kota Bandar Lampung yang Dibiayai oleh BSI KC Bandar Lampung Diponegoro) (Doctoral dissertation, UIN Raden Intan Lampung). https://repository.radenintan.ac.id/id/eprint/31490

Fadhil, M. (2019). Pengaruh Pembiayaan Modal Kerja Terhadap Pendapatan Usaha Mikro, Kecil Dan Menengah Pada Koperasi Syariah Mitra Niaga. Ekobis Syariah Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 8(5), 55. https://repository.ar-raniry.ac.id/id/eprint/9524

Fatah, R. H. A., & Ridwan, A. S. (2020). Pengaruh Pembiayaan Modal Kerja terhadap Pendapatan Usaha Mikro di BMT Al-Islam Kabupaten Ciamis. Jurnal Ekonomi Syariah Kontemporer, 1(1), 14-27. http://jurnal.iailm.ac.id/index.php/antaradhin/article/view/242

Fianto, B. A., Gan, C., Hu, B., & Roudaki, J. (2019). Equity financing and debt-based financing: Evidence from Islamic microfinance institutions in Indonesia. Pacific-Basin Finance Journal, 52, 163-172. https://doi.org/10.1016/j.pacfin.2017.09.010 DOI: https://doi.org/10.1016/j.pacfin.2017.09.010

Halim, A. (2021). Pengaruh pembiayaan ultra mikro dan pendampingan terhadap peningkatan pendapatan pelaku usaha mikro di kabupaten mamuju. AKUNTABEL: Jurnal Ekonomi dan Keuangan, 18(2), 262-271. Retrieved from https://journal.feb.unmul.ac.id/index.php/AKUNTABEL/article/view/9575

Harahap, R., & Irawan, I. (2022). Model Penggunaan Keuangan Digital (Financial Technology) Terhadap Pendapatan UKM di Medan. Jurnal Pendidikan Akuntansi, 5(3), 30–38. https://jurnal.umsu.ac.id/index.php/LIAB/article/view/12698/8613

Jalil, M. F. (2021). Microfinance towards micro-enterprises development in rural Malaysia through digital finance. Discover Sustainability, 2(1), 55. https://doi.org/10.1007/s43621-021-00066-3 DOI: https://doi.org/10.1007/s43621-021-00066-3

Keban, V. V. L., Kellen, P. B., & Tungga, C. A. (2023). Pengaruh Litersi Keuangan dan Perilaku Keuangan Terhadap Pendapatan Koperasi Kredit Swastisari di Kota Kupang. Jurnal Manajemen Dan Bisnis, 3(2), 122–135. https://journal.um-surabaya.ac.id/improvement/article/view/21340/7223 DOI: https://doi.org/10.30651/imp.v3i2.21340

Kementrian Koperasi dan UKM. (2023). Dorong UMKM Naik Kelas dan Go Export, Pemerintah Siapkan Ekosistem Pembiayaan yang Terintegrasi. Kementerian Koordiantor Bidang Perekonomian Republik Indonesia. https://www.ekon.go.id/publikasi/detail/5318/dorong-umkm-naik-kelas-dan-go-export-pemerintah-siapkan-ekosistem-pembiayaan-yang-terintegrasi

Kersten, R., Harms, J., Liket, K., & Maas, K. (2017). Small Firms, large Impact? A systematic review of the SME Finance Literature. World Development, 97, 330–348. https://doi.org/10.1016/j.worlddev.2017.04.012 DOI: https://doi.org/10.1016/j.worlddev.2017.04.012

Khan, A., Khan, S., Fahad, S., Ali, M., Khan, A., & Luo, J. (2020). Microfinance and poverty reduction: New evidence from Pakistan. International Journal of Finance & Economics, 26(3), 4723-4733. https://doi.org/10.1002/ijfe.2038 DOI: https://doi.org/10.1002/ijfe.2038

Kuncoro, R. F. S., & Winarsih. (2022). PENGARUH PEMBIAYAAN MUDHARABAH, MUSYARAKAH, MURABAHAH, DAN IJARAH TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA (Doctoral dissertation, Universitas Islam Sultan Agung Semarang). https://repository.unissula.ac.id/id/eprint/24869

Kusumajaya, R. A., & Qoriah, S. D. (2023). Analisis Pengaruh Variabel Pembiayaan Modal, Lama Usaha Serta Modal Sendiri Terhadap Pendapatan Anggota Pelaku UMKM. 3(1), 91–99. https://doi.org/10.51903/manajemen.v3i1.219 DOI: https://doi.org/10.51903/manajemen.v3i1.219

Liza, L. (2022). Pengaruh Pembiayaan Simpan Pinjam Kelompok Perempuan (SPP) Terhadap Pendapatan dalam Peningkatan Ekonomi Masyarakat. Jurnal Riset Hukum, Ekonomi Islam, Ekonomi, Manajemen Dan Akuntansi, 1(2), 87-96. https://doi.org/10.61393/heiema.v1i2.76 DOI: https://doi.org/10.61393/heiema.v1i2.76

Makaromah, S. (2020). Pengaruh Pembiayaan Murabahah. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 13–40. Retrieved from

Marasabessy, M., & Karman, A. (2022). Pengaruh Pinjaman Modal dan Pendampingan Usaha Terhadap Peningkatan Kesejahteraan Nasabah Pada Bank Wakaf Mikro Honai Sejahtera Papua. Al-Kharaj : Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah, 4(6), 1586–1597. https://doi.org/10.47467/alkharaj.v4i6.1026 DOI: https://doi.org/10.47467/alkharaj.v4i6.1026

Meinarni, D. (2026). Islamic Microfinance as a Productive Investment Instrument In Empowering MSMEs. Jurnal Investasi Islam, 11(1), 315-334. https://doi.org/10.32505/jii.v11i1.14509 DOI: https://doi.org/10.32505/jii.v11i1.14509

Menne, F., Surya, B., Yusuf, M., Suriani, S., Ruslan, M., & Iskandar, I. (2022). Optimizing the Financial Performance of SMEs Based on Sharia Economy: Perspective of Economic Business Sustainability and Open Innovation. Journal of Open Innovation: Technology, Market, and Complexity, 8(1), 18. https://doi.org/10.3390/joitmc8010018 DOI: https://doi.org/10.3390/joitmc8010018

Nasution, J. I., & Ndraha, A. A. (2023). Analisis Pengaruh Pembiayaan Paket Masa Depan terhadap Pertumbuhan Usaha Mikro Kecil dan Menengah dan Peningkatan Pendapatan Nasabah dalam Perspektif Ekonomi Islam. Ats-Tsarwah, 3(1), 20–30. https://e-journal.stishid.ac.id/index.php/ats-tsarwah/article/view/199

Owa, M., Rengga, A., & Sanga, K. P. (2023). Pengaruh Modal Kredit Usaha Rakyat (KSP Kopdit Obor Mas Cabang Utama Nagekeo) Terhadap Pendapatan Pelaku Usaha Mikro Kecil dan Menengah Pada Sektor Pertanian di Kecamatan Aesesa Kabupaten Nagekeo Konstantinus Pati Sanga Universitas Nusa Nipa. Jrime : Jurnal Riset Manajemen Dan Ekonomi, 1(4), 211–223. https://doi.org/10.54066/jrime-itb.v1i4.758 DOI: https://doi.org/10.54066/jrime-itb.v1i4.758

Riitsalu, L., & Murakas, R. (2019). Subjective financial knowledge, prudent behaviour and income: The predictors of financial well-being in Estonia. International Journal of Bank Marketing, 37(4), 934-950. https://doi.org/10.1108/ijbm-03-2018-0071 DOI: https://doi.org/10.1108/IJBM-03-2018-0071

Sari, I. W., Susyanti, J., & Salim, M. A. (2020). Pengaruh Financial Literacy, Financial Attitude dan Pendapatan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Pada Pelaku Umkm Fashion Di Kota Batu. E-Jurnal Riset Manajemen, 5(3), 17–31. https://jim.unisma.ac.id/index.php/jrm/article/view/7904/6457

Seraj, A., Fazal, S. A., & Alshebami, A. S. (2022). Entrepreneurial Competency, Financial Literacy, and Sustainable Performance—Examining the Mediating Role of Entrepreneurial Resilience among Saudi Entrepreneurs. Sustainability, 14(17), 10689. https://doi.org/10.3390/su141710689 DOI: https://doi.org/10.3390/su141710689

Simatupang, A. A. (2023). Evaluasi Kebijakan Pemberian Pembiayaan Sepeda Motor Baru Pada PT. Wahana Ottomitra Multiartha Cabang Medan (Doctoral dissertation, Universitas Medan Area). https://repositori.uma.ac.id/handle/123456789/19739

Sukayana, K., & Sinarwati, N. K. (2022). Analisis Pengaruh Financial Behaviour dan Actual Use Digital Payment System Terhadap Pendapatan Usaha Sektor UMKM di Bali. 12(1), 126–132. https://www.ojs.utmmataram.ac.id/index.php/explore/article/view/538/pdf DOI: https://doi.org/10.35200/ex.v12i1.93

Supramono, S., & Damayanti, T. W. A. (2025). Dynamic capabilities and financial behavior to accelerate MSME performance recovery and its impacts on business sustainability. Journal of Innovation and Entrepreneurship, 14(1), 10. https://link.springer.com/article/10.1186/s13731-024-00456-7 DOI: https://doi.org/10.1186/s13731-024-00456-7

Tandilino, C., Pontoh, G. T., Darmawati, D., & Indrijawati, A. (2025). Digital Financial Inclusion as a Mediator of Digital Financial Literacy and Government Support in MSME Performance. International Journal of Financial Studies, 13(4), 199. https://doi.org/10.3390/ijfs13040199 DOI: https://doi.org/10.3390/ijfs13040199

Umamy, A. A. (2020). Pengaruh Financial Literacy dan Financial Behaviour Terhadap Minat Investasi. 2507(1), 1–9. http://journal.um-surabaya.ac.id/index.php/JKM/article/view/2203

Warcono, T. (2025). The Impact of Working Capital Management, Capital Structure, and Financial Planning on Micro Business Profitability in MSMEs Receiving the KUR Program in Surabaya City. West Science Journal Economic and Entrepreneurship, 3(03), 385-397. https://doi.org/10.58812/wsjee.v3i03.2157 DOI: https://doi.org/10.58812/wsjee.v3i03.2157

Widiastuty, T. (2017). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Volume Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil Pada Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Manajemen, 21(1), 90-103. https://doi.org/10.24912/jm.v21i1.149 DOI: https://doi.org/10.24912/jm.v21i1.149

Yulianti, N. (2025). PENGARUH PEMBIAYAAN MODAL KERJA TERHADAP PENINGKATAN PENDAPATAN PETANI RUMPUT LAUT DI KOTA PALOPO (Doctoral dissertation, Universitas Islam Negri Palopo). http://repository.uinpalopo.ac.id/id/eprint/11791